【移民】国内CRS进入下半程，离岸账户的你还好吗？

导读

最近有不少外贸小伙伴反馈，银行在严查境外汇款的同时，浦发、平安、招商、交通等几间银行都开始加速清理离岸账户。我们来看一看他们是怎么操作的。



中国CRS执行时间表

2017.01.01
对个人和机构账户开展尽职调查

2017.12.31
完成对存量个人高净值账户（总余额600万元）的尽职调查

2018.06.30
完成向国家税务局的首次报送，此后按年度定期向国家税务总局报送

2018.09.30
中国与其他CRS参与国，完成首次信息交换，此后每年度定期自动交换

2018.12.31
完成对存量个人低净值账户和全部存量机构账户的尽职调查

规避CRS，2017年是最关键的一年

连续2个五级以上飓风最近影响加勒比地区，受到了巨大伤害，造成一定的经济损失。


温馨提示有香港公司账户的企业客户：

最近我行对离岸账户审查严格，香港账户目前都在清理小客户以及不活跃账户，请大家及时登陆网银查询账户是否可用，且保证银行账户有一定存款。若每月没有资金款项进入进出，也请登陆网银3-5次左右。如有收到邮件需要更新资料的，请及时处理，以免冻结账户使用。核查做账审计的，请及时安排，以免造成罚款。 


举个栗子

1
O先生外贸生意已经二十几年了。一直以来使用交通银行来做交易。2017年3月，他的交通离岸账户收到一笔发货地和汇款地不同的美金账款，结果这笔美金直接被银行挂帐，并要求他注销账户。

2
J先生做外贸六七年，注册的香港离岸公司，国内平安银行离岸账户，最近银行频频打电话过来催销户，并说如果离岸账户若需保留，不仅要关联在岸公司，还需日均USD 5W 存款，年均结算USD100W以上。J先生不想把流动存款压到账户里，所以注销了用了5年的账户。
哈？这是神马情况？
业内人士表示，
这与中国版CRS政策执行分不开！

即将面临的问题

01——巨额税收
02——刑事责任
03——钱财外露

总之就是，您所有海外金融账户信息，将曝露给中国税务机关。

不要再做零报税
以在香港注册离岸公司为例，报税分为零申报跟做帐审计两种方式。要合法零报必须满足以下条件：

公司成立后无任何经营
银行帐户没有任何资金进出
没有以该公司名义购买任何物业

很多人在有离岸帐户且该帐户有资金进出的情况下依然坚持在做零申报。因为做零申报一般代理都是免费办理，且操作简单，只需要代理出一份证明即可。但近两年来，政府挨个公司进行检查，力度非常之大，一旦查到不符合标准的企业做零申报，查到就要被关门。

因为CRS反映的是个人最终所得，若无公司账目，还有可能会被国家强制评税。而且瞒税是一项刑事责任。所有报税表均附有声明书，报税人士必须签署证实所申报的资料全属真实准确及并无遗漏。凡于报税表内少报/漏报利润或收入，或提供错误资料，均属违法。

➦因此，对于投资者来说，想通过离岸账户来规避CRS全球征税，操作一定要合法和规范，每个人的资产情况不一样，应对方法也不尽相同，应寻求专业机构，根据自身的资产情况和需求，合法、规范地制定出资产优化方案，保护海外资产私密性，解决个人税务风险。